審計委員會

一、「審計委員會」：
本公司自108年6月起依據證券交易法規定組成審計委員會替代監察人，由全體獨立董事組成，而為落實公司治理精神，依「審計委員會組織規程」運作，以下列事項之監督為主要目的：
（一） 公司財務報表之允當表達
（二） 簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效
（三） 公司內部控制之有效實施
（四） 公司遵循相關法令及規則
（五） 公司存在或潛在風險之管控
二、本公司第二、三屆審計委員會成員及其運作情形：
       1、本公司之審計委員會委員計3人。
       2、委員任期：111年06月17至114年06月16日(第二屆)；114年06月10至117年06月09日(第三屆)
       最近年度(114年度)審計委員會開會7次，委員資格及出席情形如下：

       3、本公司依「審計委員會組織規程」第6條規定，本公司審計委員會之職責範圍如下:
               一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
               二、內部控制制度有效性之考核。
               三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、
                        為他 人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
               四、涉及董事自身利害關係之事項。
               五、重大之資產或衍生性商品交易。
               六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
               七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
               八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
               九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
               十、年度財務報告及半年度財務報告。
               十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。

        4、114年度工作重點彙整:
              本公司審計委員會由3名獨立董事組成，審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關財務會計、內部稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
              審議的事項主要包括：

• 財務報表稽核及會計政策與程序
• 內部控制制度暨相關之政策與程序
• 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券
• 有價證券投資情形
• 法規遵循
• 經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突
• 公司風險管理
• 簽證會計師資歷、獨立性及績效評量
• 審計委員會職責履行情形
• 審計委員會績效評量自評問卷

        5、審計委員會當年度運作情形