運作情形

> 公司治理 > 運作情形

內部稽核組織及運作

 

內部稽核組織及運作
一、內部稽核之組織:

1. 本公司稽核室隸屬董事會,稽核主管之任免需經董事會通過,在於協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制度之缺失及衡量營運之效率及效果,並適時提供改進建議以確保內部控制度得以持續有效實施,以促進公司之營運績效。
2. 本公司稽核人員皆符合金管會規定資格條件,且秉持超然獨立之精神,以客觀公正之立場,確實執行職務。同時每年持續進修以提昇稽核品質及能力,並達政府機關規定之進修時數。
二、內部稽核之運作:
1. 本公司稽核室依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定擬定年度稽核計畫,經董事會核准後,於該年度據以執行,藉以檢查及評估內部控制執行情形,並適時提供改進建議。
2. 稽核對象:包括本公司及子公司各單位業務範圍。
3. 稽核範圍:「公開發行公司建立內部控制制度處理凖則」規定之各種營運循環及各項管理控制作業。
4. 本公司稽核室於稽核報告完成後次月底前,呈報所見缺失及改進建議, 並持續追蹤改善情形,稽核主管定期列席董事會報告稽核執行狀況及結果。
5. 本公司稽核室督促公司各單位執行年度之自行評估,並覆核自行檢查結果,併同前述內部稽核結果及改善情形,以作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之依據。
6. 本公司稽核室依主管機關指定網站進行公開資訊申報相關作業。
(1) 每會計年度終了前:次年度內部稽核計畫。
(2) 每年一月底前;內部稽核人員名冊。
(3) 每年會計年度終了後二個月內:上年度之年度稽核計畫執行情形。
(4) 每年會計年度終了後三個月內:上年度內部控制制度聲明書。
(5) 每年會計年度終了後五個月內;上一年度內部稽核所見內部控制制度缺失及異常改善情形。
三、本公司內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬提報董事會或由稽核主管簽報董事長核定。

109年度獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
108年度獨立董事、監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形
107年度獨立董事、監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形
106年度獨立董事、監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形

公司治理單位及運作

 

本公司得設有公司治理主管,所有董事皆應可取得公司治理主管之協助,以確保董事會程序及所有適用法令、規則均獲得遵守,並確保董事會成員之間及董事與經理部門之間資訊交流良好。
本公司設置公司治理主管前,爰由股務單位負責處理董事要求事項,並以即時有效協助董事執行職務之原則。
公司治理人員主要職責為督導提供董事執行業務所需之資料、協助董事遵循法令、依法辦理董事會及股東會會議相關事宜等。
其主要職責如下:
(1) 擬建置有效的公司治理相關制度以落實法令遵循及健全內部管理
(2) 辦理股東會相關事項
(3) 辦理董事會及功能性委員會相關事項
(4) 辦理公司變更登記
(5) 建置並維護公司網站資訊,揭露公司財務、營運及公司治理相關訊息及成效